→ C’est quoi une annuité ?

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→ les fonctions des annuités

Dans son sens le plus général, une annuité est un accord pour une personne ou organisation de payer un autre flot ou une série de paiements. D’habitude le terme "annuité" se rattache à un contrat entre vous et une société d’assurance-vie, mais une charité ou un trust peuvent prendre la place de la société d’assurance.

Il y a beaucoup de catégories d’annuités. Elles peuvent être classifiés par :
la nature de l’investissement sous-jacent – fixé ou variable
le but primaire – l’accumulation ou le remboursement (différé ou immédiat)
la nature de l’engagement du remboursement – période fixée, somme fixée, ou durée de vie (de fonctionnement)
le statut fiscal – qualifié ou nonqualifié
l’arrangement du paiement de la prime – prime simple ou prime flexible

Une annuité peut être classifiée en plusieurs de ces catégories immédiatement. Par exemple, vous pourriez acheter l’annuité variable reportée à une prime simple nonqualifiée.

En général, les annuités ont les fonctions attirantes suivantes :

L’ajournement fiscal sur les bénéfices de l’investissement :

Beaucoup d’investissements sont imposés année par année, mais les bénéfices de l’investissement — les bénéfices du capital et le revenu de l’investissement — dans les annuités ne sont pas imposables jusqu’à ce que vous retiriez de l’argent. Cet ajournement fiscal est aussi vrai des 401(k) et IRAs ; cependant, à la différence de ces produits, il n’y a aucune limite sur la somme que vous pouvez mettre dans une annuité. De plus, les exigences minimales du retrait pour les annuités sont beaucoup plus libérales qu’elles sont pour les 401(k) et les IRAs.

La protection des créanciers :

Si vous possédez une annuité immédiate (c’est-à-dire vous recevez de l’argent d’une société d’assurance), généralement la plus à la quelle les créanciers peuvent avoir accès est les paiements comme ils sont faits, depuis l’argent que vous avez donné, la société d’assurance appartient maintenant à la société. Quelques lois d’état et décisions de cour protègent aussi certains ou tous les paiements de ces annuités. Et votre argent dans des plans de retraite favorisés d’impôt, comme les IRAs et les 401(k)s, est généralement protégé, si investi dans une annuité ou non.

Un tableau des options d’investissement, y compris "les planchers" :

Beaucoup de sociétés d’annuité offrent une variété d’options d’investissement. Vous pouvez investir dans une annuité fixée qui créditerait un taux d’intérêt indiqué, semblable à une banque le Certificat de Dépôt (le CD). Si vous achetez une annuité variable, votre argent peut être investi dans des fonds communs de placement de la valeur ou de l’obligation (ou d’autres). Ces dernières années, les sociétés d’annuité ont créé des types divers " planchers" qui limitent la mesure du déclin de l’investissement d’une augmentation du point de référence. Par exemple, l’annuité peut offrir une fonction qui garantit que votre investissement ne tombera jamais au-dessous de sa valeur sur son anniversaire de police le plus récent.

Les transferts exempts d’impôt parmi les options d’investissement

Par contraste avec des fonds communs de placement et d’autres investissements faits avec “l’argent après impôts,” avec des annuités il n’y a aucune conséquence fiscale si vous changez comment vos fonds sont investis. Cela peut être particulièrement de valeur si vous utilisez une stratégie appelée "rééquilibrage", qui est recommandé par beaucoup de conseillers financiers. Dans le rééquilibrage, vous changez vos investissements périodiquement pour les rendre aux dimensions que vous déterminez qu’elles représentent la combinaison risque/retour la plus appropriée pour votre situation.

Le revenu du fonctionnement :

Une annuité immédiate du fonctionnement convertit un investissement dans un flot de paiements qui durent tant que vous faites. Dans le concept, les paiements viennent des trois "poches" : Votre investissement, les bénéfices de l’investissement et l’argent d’une association des gens dans votre groupe qui ne vit pas tant que la prévision des tables actuarielles. C’est l’union qui est unique aux annuités et elle est ce qui permet aux sociétés d’annuité d’être capables de vous garantir un revenu du fonctionnement.

Les bénéfices à vos héritiers :

Il y a une conception erronée commune à propos des annuités qui va comme cela : si vous commencez une annuité de fonctionnement immédiate et mourez bientôt après cela, la société de l’assurance garde tout votre investissement dans l’annuité. Pour empêcher cela de se produire, achetez “une période garantie” avec l’annuité immédiate. Une période garantie engage la société d’assurance de continuer les paiements après que vous mourez à un ou plusieurs bénéficiaires que vous désignez ; les paiements continuent à la fin de la période garantie commencée — d’habitude 10 ou 20 ans (mesurée de quand vous avez commencé à recevoir les paiements de l’annuité). De plus, les bénéfices de l’annuité qui passent aux bénéficiaires ne passent pas la validation et ne sont pas dirigés selon votre volonté.